| 第一部分：单位内部控制情况总体评价 |
| 本单位内控总体运行情况 | 中 |
| 第二部分：单位内部控制总体成果 |
| 一、单位层面内部控制建设情况 |
| （一）内部控制机构组成情况 |
| 1.单位内部控制领导小组人数 | 21 | 2.单位内部控制领导小组中班子成员人数 | 9 |
| 3.单位内部控制领导小组组长 | 单位一把手（法人） 贾朝东 | 4.单位内部控制领导小组副组长 | 已设置 其中，分管财务领导：1个；其他分管领导：0个 |
| 5.其他班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职 | 否 | 6.单位内部控制工作小组负责人 | 行政管理部门负责人 张佩清 |
| 7.内部控制牵头部门 | 财务部门 | 8.内部控制评价与监督部门 | 行政管理部门，已与牵头部门分离 |
| （二）内部控制机构运行情况 |
| 1.本年单位内部控制领导小组会议次数 | 1次 | 2.本年单位主要负责人参加会议次数 | 1次 |
| 3.本年单位内部控制领导小组会议中形成决议的会议次数 | 1次 | 4.本年单位内部控制领导小组会议中形成决议的“三重一大”事项个数 | 1次 |
| 5.本年单位内部控制工作小组会议次数 | 1次 | 6.本年单位开展内部控制专题培训次数 | 1次 |
| 7.本年单位内部控制风险评估覆盖情况（单位层面） | 未完全覆盖：未覆盖信息系统业务 | 8.本年单位内部控制风险评估覆盖情况（业务层面） | 已完全覆盖 |
| 9.内部控制体系初期建设方式 | 单位自建 | 10.内部控制体系本年建设方式 | 单位自建 |
| 11.内部控制体系建设开展进度 | 内部控制实施阶段 |
| 12.本年是否开展内部控制考核评价 | 是 | 13.内部控制考核评价方式 | 单位内部自我评价 |
| 14.内部控制考核评价实施范围 | 财务报告质量情况;经济责任落实情况;国有资产管理情况;内部控制执行情况 | 15.内部控制考核评价结果应用 | 出具内部控制考核评价报告;作为完善内部管理制度的依据;作为领导干部选拔任用的重要参考 |
| 16.内部控制考核评价结果运用效果 | （发现问题建立内部控制措施比率） |
| 17.审计结果运用效果 | （发现问题建立内部控制措施比率） |
| 18.巡视、纪检监察结果运用效果 | （发现问题建立内部控制措施比率） |
| （三）组织机构改革情况 |
| 1.本年是否开展组织机构改革 | 否 | 2.本年是否修订“三定”方案 | 是 |
| 3.开展组织机构改革原因 | | 4.内部职责明晰程度 | 建立领导权力清单;建立部门责任清单;建立岗位职责清单 |
| （四）权力运行制衡机制建立情况 |
| 1.分事行权 | 是 | 2.分岗设权 | 是 |
| 3.分级授权 | 是 | 4.定期轮岗 | 是 |
| 二、业务层面内部控制建设情况 |
| （一）内部控制适用的管理业务领域 |
| 1.内部控制适用的六大管理业务领域 | 预算业务管理;收支业务管理;政府采购业务管理;资产业务管理;建设项目业务管理;合同业务管理;其他 | 2.其他业务领域建设情况 | 已设置 |
| （二）内部控制业务工作职责分离情况 |
| 1.预算业务管理 | 职责分离情况较好 |
| 2.收支业务管理 | 职责分离情况较好 |
| 3.政府采购业务管理 | 职责分离情况较好 |
| 4.国有资产业务管理 | 职责分离情况较好 |
| 5.建设项目业务管理 | 职责分离情况较好 |
| 6.合同业务管理 | 职责分离情况较好 |
| （三）内部控制业务轮岗情况 |
| 1.预算业务管理 | 进行轮岗 |
| 2.收支业务管理 | 进行轮岗 |
| 3.政府采购业务管理 | 进行轮岗 |
| 4.国有资产业务管理 | 进行轮岗 |
| 5.建设项目业务管理 | 进行轮岗 |
| 6.合同业务管理 | 进行轮岗 |
| （四）建立健全内部控制制度情况 |
| 环节 | 是否更新制度 | 是否更新流程图 | 更新理由 |
| 1.预算编制与审核 | 否 | 否 | — |
| 2.预算执行与调整 | 否 | 否 | — |
| 3.决算管理 | 否 | 否 | — |
| 4.绩效评价 | 否 | 否 | — |
| 1.收入管理 | 否 | 否 | — |
| 2.财政票据管理 | 否 | 否 | — |
| 3.支出管理 | 否 | 否 | — |
| 4.公务卡管理 | 否 | 否 | — |
| 1.采购申请与审核 | 否 | 否 | — |
| 2.采购组织形式确定 | 否 | 否 | — |
| 3.采购方式确定及变更 | 否 | 否 | — |
| 4.采购验收 | 否 | 否 | — |
| 1.货币资金管理 | 否 | 否 | — |
| 2.固定资产管理 | 否 | 否 | — |
| 3.无形资产管理 | 否 | 否 | — |
| 4.对外投资管理 | 否 | 否 | — |
| 1.项目立项、设计与概预算 | 否 | 否 | — |
| 2.项目采购管理 | 否 | 否 | — |
| 3.项目施工、变更与资金支付 | 否 | 否 | — |
| 4.项目验收管理与绩效评价 | 否 | 否 | — |
| 1.合同拟订与审批 | 否 | 否 | — |
| 2.合同履行与监督 | 否 | 否 | — |
| 3.合同档案与纠纷管理 | 否 | 否 | — |
| 5.制度关键管控点 |
| （1）预算业务管理 | 制度关键管控点管控良好 |
| （2）收支业务管理 | 制度关键管控点管控良好 |
| （3）政府采购业务管理 | 制度关键管控点管控良好 |
| （4）国有资产业务管理 | 制度关键管控点管控良好 |
| （5）建设项目业务管理 | 制度关键管控点管控良好 |
| （6）合同业务管理 | 制度关键管控点管控良好 |
| （7）其他业务领域管理 | |
| （五）内部控制制度执行情况 |
| 业务类型 | 评价要点 | 评价指标结果/指标值 |
| 预算业务管理 | 1.重大预算事项决策情况 | 100% |
| 2.项目支出绩效目标设定比例 | 100% |
| 3.单位整体支出绩效目标设定比例 | 8% |
| 4.预算批复细化程度 | 100% |
| 5.预算执行管控程度 | 100% |
| 6.项目支出绩效目标完成情况 | 100% |
| 收支业务管理 | 1.收支分级授权实施情况 | 50% |
| 2.非税收入管控情况 | 100% |
| 3.收入入账管控情况 | 100% |
| 4.支出管理精细程度 | 100% |
| 5.支出付款管控情况 | 100% |
| 政府采购业务管理 | 1.采购预算完成情况 | 100% |
| 2.采购合同匹配情况 | 100% |
| 3.采购验收管控情况 | 100% |
| 国有资产业务管理 | 1.资产账实相符程度 | 100% |
| 2.固定资产验收管控情况 | 100% |
| 3.固定资产处置规范程度 | 0% |
| 4.全部资产处置收益管理情况 | 0% |
| 建设项目业务管理 | 1.项目投资计划完成情况 | 100% |
| 2.项目资金管控情况 | 100% |
| 合同业务管理 | 1.合同订立规范情况 | 100% |
| 2.合同执行规范情况 | 100% |
| 三、信息系统层面内部控制建设情况 |
| 1.本年内部控制信息系统建设阶段与投入资金规模 | 建设投入：0元；运行维护：0元 | 2.内部控制信息系统建设方式 | |
| 3.内部控制信息系统覆盖情况 | |
| 4.基于制度更新的内部控制信息系统改造升级领域 | |
| 5.内部控制信息系统模块联通情况 | | 6.是否联通政府会计核算模块 | |
| 7.内部控制大数据平台建立情况 | |
| 四、内部控制工作的经验、做法及取得的成效 |
| 在区教育局、财政局、审计局等上级主管部门的指导与帮助下,在校长室、党总支的领导下,我们内部控制领导小组全体同志认真践行习近平同志新时期社会主义核心价值观，学习十九大精神，一如既往地贯彻和落实国家相关法律法规。以学校教育教学工作为中心，结合内部控制工作实际，紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展内部控制工作，充分发挥控制监督和服务职能，为学校领导及时提供决策依据。全年共开展各项内控计10余项，为学校节约了大量资金。在深化学校改革，促进廉政建设，加强财务管理等方面，起到重要作用。主要以下几个方面： 1.物品采购严格执行内控制度，保证采购内控程序 学校在原有的制度基础上，进一步完善内控制度，对物品采购、严格按照部门申请-部门分管领导审核-学校领导研究-总务部门采购建议-部门安排采购-联合验收等程序，确保手续规范，质好价优，对5万元以上大宗物品进行进入政府采购中心采购。工作进一步走向法制化、制度化和规范化。 2.基建工程实行联席会议制度，保证工程内控有序 学校成立基础建设办公室，专门负责学校工程建设，从工程立项、规划、设计、招标、监督工程进度、质量、安全、工程经费节点支付、验收等方面进行监控，对工程建设中出现的变更严格按照淮安区工程变更程序办理相关手续，对疑难问题实行多部门参与联席会议制度进行解决。 3.“三公”经费逐年下降，保证经费内控成效 学校“三公”活动，按照区委区政府关于“三公”要逐年下降的要求，加强作风建设，严格控制因公差旅、培训、会议、招待等标准，对产生经费的各种活动实行预先审批、过程控制、标准审查等报销制度，使我校的三公经费逐年下降5%左右。 4.坚强队伍建设，保证内控力量 学校配齐财务、资产管理人员。成立各方人员参加内控小组，民主理财小组，每年正常对学校各个内控风险要点进行监督审查。组织相关人员参加各级各类培训，所有财务人员参加了区会计中心现代财务制度培训、资产管理培训等，参加了区国税局的营改增培训。 2018年我校内控工作保障了学校教育教学等工作顺利开展，为学校的发展起到保驾护航的作用。 |
| 五、内部控制工作中存在的问题与遇到的困难 |
| 1.财务人员偏少，老年化严重 学校比较重视学校的招生、教学业务等工作，而往往忽视财务管理的作用，相关的财务人员配备不重视，存在年龄偏大，青黄不接的问题，对财务人员的待遇按照工勤人员执行，没有按照专业技术人员的绩效考核标准进行，严重挫伤了财务工作人员的积极性。 2.预算编制主要用于人头费，项目预算执行困难 预算是学校发展运行总体规划在财务层面上的真实、科学、合理的计划和反映。但在实际工作中，上级安排预算主要用于人头费，学校的重视不够，不按预算安排使用资金，随意调整预算使用，安排部分无预算的项目经费，占用了部分资金，缺乏完整的预算控制机制，没有进行预算绩效评价，项目预算一般要单位自筹，财政不安排，从而导致预算经费紧张。 3.资产管理不健全 学校的资产主要包括工程项目和固定资产。固定资产账簿设置不完整，工程项目多数在建工程，还没有入账，固定资产管理体系没有完整建立，存在学校层面，没有建立相关系、部、处、室管理体系。 |
| 六、下一步内部控制工作计划 |
| 一、指导思想 以“十九大”精神习近平新时期中国特色社会主义思想指导，全面落实科学发展观，以明确职责为基础，以程序的关联制约为重点，以风险控制管理为抓手，以信息化运行为依托，以完善制度为保障，构建责任明晰、分权制衡、流程制约、风险管理、信息化运行的权力制约机制。 二、主要目标与措施 1.加强组织领导，强化内控人员培养，健全内控组织，加强财务人员培训，配备齐全财务、资产管理人员。 2.进一步完善内控制度、加强过程管理，对风险节点进行监控，做到风险可控。 3.严格预算项目支出，计划支出，控制预算计划外支出。 4.成立固定资产管理网络，形成固定资产管理体系。 5.严格“三公”活动审批手续，加大“三公”经费支出控制力度。 6.加强基建工程管理，按照工程进度、合同经费节点支付，杜绝超节点支付现象。 7.继续强化物品招标、采购程序，杜绝无计划采购。 8.增强信息化内控装备，包括信息化设备、财务软件、资产管理软件、校园信息管理平台等。 |
| 七、对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议 |
| 1.加强行政事业单位内控人员人数及培训力度； 2.出台行政事业单位内控指导性法规汇编； 3.加强上级主管部门的业务指导和督查工作。 |
| 第三部分：单位内部控制存在问题和建议 |
| 问题领域 | 问题分类 | 填报事项 | 存在问题 | 完善建议 |
| 单位层面 | 1.内部控制机构组成 | 单位内部控制领导小组人数 | | |
| 单位内部控制领导小组中班子成员人数 | | |
| 单位内部控制领导小组组长 | | |
| 单位内部控制领导小组副组长 | | |
| 单位内部控制工作小组负责人 | | |
| 内部控制牵头部门 | | |
| 内部控制评价与监督部门 | | |
| 2.内部控制机构运行 | 单位内部控制领导小组会议次数 | | |
| 单位主要负责人参加会议次数 | | |
| 单位内部控制领导小组会议中形成决议的会议次数 | | |
| 单位内部控制领导小组会议中形成决议的“三重一大”事项个数 | | |
| 单位内部控制工作小组会议次数 | | |
| 单位开展内部控制专题培训次数 | | |
| 单位内部控制风险评估覆盖情况 | 本年度单位未开展内部控制风险评估工作或本年度单位风险评估覆盖范围不全面 | 单位每年至少开展一次内部控制风险评估工作，且评估范围覆盖组织架构、运行机制、关键岗位、制度体系、信息系统等单位层面，及预算业务、收支业务、政府采购业务、国有资产业务、建设项目业务、合同业务和其他业务等业务层面 |
| 是否开展内部控制考核评价 | | |
| 内部控制考核评价实施范围 | | |
| 内部控制考核评价结果应用 | | |
| 内部控制考核评价与其他监督结果运用效果 | 考核评价结果应用 | | |
| 审计结果应用 | | |
| 巡视、纪检监察结果应用 | | |
| 3.组织机构改革 | 内部职责明晰程度 | | |
| 4.权力运行制衡机制建立 | 对经济和业务活动的决策、执行、监督，是否明确分工、相互分离、分别行权 | | |
| 对涉及内部控制管理的相关岗位，是否依职定岗、分岗定权、权责明确 | | |
| 对管理层和相关岗位，是否分别授权，明确授权范围、授权对象、授权期限、授权和行权责任、一般授权与特殊授权界限 | | |
| 对重点领域的关键岗位，是否建立干部交流和定期轮岗制度 | | |
| 业务层面 | 1.工作职责分离 | 工作职责分离情况 | | |
| 2.定期轮岗 | 人员轮岗人次 | | |
| 3.建立健全内部控制制度 | 建立健全内部控制制度情况 | 管理制度更新 | 预算业务管理制度更新不及时；收支业务管理制度更新不及时；政府采购业务管理制度更新不及时；国有资产业务管理制度更新不及时；建设项目业务管理制度更新不及时；合同业务管理制度更新不及时； | 及时更新预算业务管理制度；及时更新收支业务管理制度；及时更新政府采购业务管理制度；及时更新国有资产业务管理制度；及时更新建设项目业务管理制度；及时更新合同业务管理制度； |
| 管理流程图更新 | 预算业务管理流程图更新不及时；收支业务管理流程图更新不及时；政府采购业务管理流程图更新不及时；国有资产业务管理流程图更新不及时；建设项目业务管理流程图更新不及时；合同业务管理流程图更新不及时； | 及时更新预算业务管理制度流程图；及时更新收支业务管理制度流程图；及时更新政府采购业务管理制度流程图；及时更新国有资产业务管理制度流程图；及时更新建设项目业务管理制度流程图；及时更新合同业务管理制度流程图； |
| 管理制度中的环节 | | |
| 4.内部控制制度执行 | 预算业务管理 | 1.重大预算事项决策情况 | | |
| 2.项目支出绩效目标设定比例 | | |
| 3.单位整体支出绩效目标设定比例 | | |
| 4.预算批复细化程度 | | |
| 5.预算执行管控程度 | | |
| 6.项目支出绩效目标完成情况 | | |
| 收支业务管理 | 1.收支分级授权实施情况 | | |
| 2.非税收入管控情况 | | |
| 3.收入入账管控情况 | | |
| 4.支出管理精细程度 | | |
| 5.支出付款管控情况 | | |
| 政府采购业务管理 | 1.采购预算完成情况 | | |
| 2.采购合同匹配情况 | | |
| 3.采购验收管控情况 | | |
| 1.资产账实相符程度 | | |
| 2.固定资产验收管控情况 | | |
| 3.固定资产处置规范程度 | | |
| 4.全部资产处置收益管理情况 | | |
| 建设项目业务管理 | 1.项目投资计划完成情况 | | |
| 2.项目资金管控情况 | | |
| 合同业务管理 | 1.合同订立规范情况 | | |
| 2.合同执行规范情况 | | |
| 信息系统层面 | 1.信息系统覆盖 | 内部控制信息系统覆盖情况 | 未建立健全各业务管理内部控制信息系统 | 建立健全预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、国有资产业务管理、建设项目业务管理、合同业务管理、其他业务的内部控制信息系统 |
| 2.基于制度更新的信息系统改造升级 | 内部控制信息系统是否及时基于制度更新进行改造升级 | | |
| 3.信息系统互联互通 | 内部控制信息系统互联互通实现情况 | 互联互通情况 | 内部控制信息系统未全部实现互联互通 | 加强内部控制信息系统互联互通建设，做到各业务系统模块之间的数据信息同步与实时共享 |
| 联通政府会计核算模块情况 | | |
| 4.内部控制大数据平台 | 内部控制大数据平台建立情况 | 内部控制大数据平台未建立健全 | 建立健全内部控制大数据平台 |